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Prise en charge du dossier
Analyse de la notification SOCAF, de la date de pointe et du périmètre à auditer, y compris les mandats de copropriété.
Audit SOCAF : préparation du contrôle de caisse de garantie
La SOCAF garantit les fonds mandants de nombreux cabinets de gestion locative, syndics et agences titulaires de la Carte G. Nous préparons et sécurisons votre contrôle : représentation des fonds, rapprochements bancaires, apurement des comptes d'attente et dossier justificatif complet.
Cadre de référenceGALIANSOCAFCEGCCarte GLoi Hoguet
La SOCAF attend une comptabilité mandants justifiable ligne à ligne.
Le contrôle SOCAF s'attarde sur la traçabilité : chaque solde créditeur doit correspondre à un mandant identifié, chaque ligne en suspens doit avoir une explication, chaque compte d'attente doit être apuré. Une comptabilité correcte mais non documentée génère autant de réserves qu'une comptabilité réellement en écart.
Le déroulé, étape par étape
- 2
Reconstitution documentaire
Récupération des extractions logicielles et reconstitution des justificatifs manquants : relevés, remises, bordereaux, pièces fournisseurs.
- 3
Contrôle de représentation
Test d'adéquation entre trésorerie mandants et total des soldes créditeurs, mandant par mandant, sans compensation entre mandants.
- 4
Apurement des anomalies
Comptes d'attente soldés, encaissements non affectés rattachés, soldes débiteurs régularisés, locataires sortis apurés.
- 5
États de rapprochement signés
Production d'états mensuels complets, sans suspens injustifié, prêts à être présentés au contrôleur.
- 6
Remise du dossier SOCAF
Dossier structuré, note explicative des écarts résiduels, plan d'action daté et assistance le jour du contrôle.
Points de vigilance
Notre intervention cible les 6 zones d'anomalies critiques redoutées par la caisse de garantie.
Traçabilité mandant par mandant
Aucune compensation entre mandants : chaque solde doit être justifiable isolément.
Comptes d'attente
Apurement documenté de toutes les sommes non identifiées.
Encaissements non affectés
Rattachement des règlements locataires en attente d'imputation.
Locataires sortis
Apurement des soldes créditeurs non restitués après départ.
Dépôts de garantie
Contrôle des DG détenus et des délais de restitution.
Attestation de pointe
Calcul du pic de fonds détenus et adéquation avec la garantie souscrite.
À lire dans l'actualité immobilière
Lire l'articleChecklist : les 12 points de contrôle à vérifier avant un audit de caisse de garantie
7 min · Audit & Conformité
Pièces à produire
- Balance générale mandants à la date de pointe
- Grand livre propriétaires, locataires et copropriétés
- Relevés bancaires et états de rapprochement mensuels
- État des comptes d'attente avec justification ligne à ligne
- Attestation de pointe
- Carte G en cours de validité
Anomalies les plus relevées
- Soldes créditeurs non rattachables à un mandant identifié
- Comptes d'attente jamais soldés
- Encaissements locataires en attente d'affectation
- Régularisations de charges non abouties
- Rapprochements bancaires produits sans justification des suspens
Livrables
- Diagnostic du niveau de vigilance de votre comptabilité
- Plan d'apurement priorisé avant la date de contrôle
- Corrections réalisées dans votre logiciel
- Dossier de contrôle SOCAF prêt à transmettre
- Assistance le jour du contrôle
Questions fréquentes
Qu'attend la SOCAF lors d'un contrôle ?
La démonstration, pièces à l'appui, que les fonds mandants sont intégralement représentés et que chaque solde est justifiable mandant par mandant, sans compensation, avec des rapprochements bancaires complets.
Peut-on préparer un contrôle SOCAF en urgence ?
Oui. Nous proposons une intervention d'urgence lorsque la date de contrôle est proche : priorisation des anomalies bloquantes puis production du dossier justificatif.
Travaillez-vous directement dans notre logiciel de gestion ?
Oui, notre équipe intervient dans votre environnement, quel que soit le nombre de lots de votre portefeuille.
Que risque un cabinet en cas de réserve SOCAF ?
Selon la gravité : demande de pièces complémentaires, plan de régularisation sous délai, relèvement du plafond de garantie, voire remise en cause de la garantie financière et donc de l'exercice de l'activité.
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