Checklist des 12 points de contrôle avant audit
Le document de référence pour évaluer, en moins d'une heure, le niveau de préparation de votre comptabilité mandants avant un contrôle de caisse de garantie. Conçu à partir de nos missions d'audit auprès de cabinets de gestion et d'administrateurs de biens.
Cadre de référenceGALIANSOCAFCEGCCarte GLoi Hoguet
Ce que contient la checklist
- 1Représentation des fonds mandants à la date de pointe
- 2Cohérence balance mandants / soldes bancaires
- 3États de rapprochement bancaire mensuels complets
- 4Suspens bancaires justifiés ligne à ligne
- 5Comptes d'attente soldés et documentés
- 6Soldes propriétaires débiteurs identifiés et régularisés
- 7Encaissements locataires intégralement affectés
- 8Régularisations de charges soldées sur l'exercice
- 9Reddition de comptes à jour pour chaque mandant
- 10Séparation stricte fonds propres / fonds mandants
- 11Montant de garantie cohérent avec la pointe de trésorerie
- 12Carte G et attestations en cours de validité
Aller plus loin que la checklist
Un point de la liste vous inquiète ? Nos deux expertises couvrent l'intégralité du périmètre contrôlé par les caisses de garantie.